Hasta no hace mucho los inspectores fiscales no disponían de la posibilidad de averiguar la veracidad de los ingresos declarados en el extranjero ya que Bulgaria no era aún miembro de la UE y no podía acceder a información relativa a los países comunitarios. Además, es un secreto a gritos que las zonas offshore guardan celosamente el secreto bancario de sus clientes y no otorgan información.
Tras la entrada de Bulgaria en la UE comenzó a funcionar en este país la Directiva del Consejo de la Unión Europea para gravar con impuestos los ingresos obtenidos en concepto de tipos de interés. Además, Bulgaria concertó hace dos años varios acuerdos, con otros países, al margen de la UE, para el intercambio de información fiscal.

“Los inspectores fiscales no dejan de estrechar el cerco”, dice Rosen Bachvarov, director del departamento de Comunicaciones de la Agencia Nacional para los Cobros. No se trata de ningún tipo de persecución o acoso con el fin de sancionar por sancionar sino simplemente de una exigencia legal. Por la cuantía de los tipos de interés que determinado búlgaro cobra de bancos extranjeros los expertos fiscales pueden establecer la del dinero que tiene depositado en sus cuentas bancarias.

¿Cuántos son los búlgaros que tienen depósitos en bancos extranjeros?

“Suman unos 4400 los búlgaros con depósitos en bancos extranjeros, precisa Rosen Bachvarov. Tras considerar la fluctuación de los tipos de interés en Europa que va del 5 al 10% podemos afirmar que esos búlgaros han ahorrado y guardan en bancos extranjeros unos 140 millones de euros”.

Se trata de información facilitada a la Agencia Nacional para los Cobros por las oficinas fiscales de los otros países miembros de la UE. Pero esto no es todo ya que algunos países europeos como Austria, Bélgica y Luxemburgo, a pesar de ser miembros de la UE, no facilitan información sobre los ingresos de ciudadanos extranjeros por su dinero ahorrado en los bancos. Gravan estos ingresos con un 20% de impuesto y envían el 75% de las sumas al país de origen del ciudadano extranjero respectivo. Los expertos calculan en 4,3 millones de euros los ingresos que rinden esos tipos de interés. Resulta que compatriotas nuestros han ganado casi 7 millones de euro sólo de los tipos de interés que cobran sobre sus depósitos.

¿Hay países al margen de la UE que también facilitan información?

“Sí, hemos solicitado tal información de países no comunitarios como Suiza, Mónaco, Lichtenstein, Andorra, San Marino y también de algunos territorios asociados de Gran Bretaña, Holanda, por ejemplo las Antillas holandesas, la isla de Araba etc.,dice Rosen Bachvarov. O sea en nuestra agencia contamos con un cuadro relativamente completo de muchos países, no sólo comunitarios, sobre los ingresos de los ciudadanos búlgaros residentes allá”.

No hay todavía información sobre el dinero ahorrado por compatriotas nuestros en Francia, Portugal, Malta, Eslovenia. Tras la llegada también de estos datos se procederá a cotejar los ingresos declarados en Bulgaria y en el extranjero y se conocerán los ciudadanos que poseen millones de euros en cuentas bancarios en el extranjero si n que hayan declarado ingresos en Bulgaria. La última palabra corresponderá entonces a las autoridades fiscales.

Las zonas offshore guardan celosamente los secretos de sus clientes. No obstante ello ¿llegan a facilitar alguna información fiscal sobre cuentas bancarias de búlgaros?

“Sí, recibimos información de algunas zonas offshore. Sin embargo, no hay que perder de vista que en la mayoría de los países que no facilitan tal información en virtud de la respectiva legislación local vigente o alguna práctica duradera, los ingresos en concepto de cobro de tipos de interés son gravados ya en el respectivo país, dice el señor Bachvarov. Nuestra agencia, valiéndose de esta información también cuenta con un cuadro de los ingresos de los búlgaros residentes en tales territorios. Por ejemplo, el impuesto del 15% calculado en esos territorios ofrece un cuadro muy nítido sobre la cuantía del depósito bancario, de modo que disponemos también de esta información”.

Por Tania Jarizanova
Versión en español: Mijail Mijailov